Шта је план дефинисаних бенефиција? (Америчка пензија)
План дефинисаних бенефиција је пензионисани план спонзорисан од стране послодавца, где се примања запослених израчунавају помоћу формуле. Формула се може разликовати од компаније до компаније. Међутим, генерално укључује запослење и плату. Важни део дефинисања плана накнада јесте да знате који износ средстава би се одузео пензијској резерви и колико пензије месечно бисте добили по пензији.
Претпоставимо да имате 25 година, тек дипломирани са годишњом платом од 60 000 долара. Ваш послодавац подржава план дефинисаних бенефиција и обавештени сте да ће се сваког месеца одузимати 500 УСД од ваше плате помножене са годинама радног стажа. Под претпоставком да се повучете са навршених 60 година. Дакле, то води до радног стажа за 35 година. Стога, кад одете у пензију, примали бисте месечну пензију од 17.500 УСД (35 * 500) до своје смрти. Такође вам је важно да схватите да бисте сваке године на свом пензијском рачуну уштедјели 6.000 УСД за 35 година што укупно износи 210.000 УСД. Сигурно бисте зарадили камату на уштеду. Овим уштедама, односно пензијским фондовима управљају професионални људи и високо су регулирани. Дакле, ово вам даје сигурност да је ваш пензијски приход загарантован.
Када дођете у пензију, имате две могућности за бирање,
- Да се одлучите за месечни доходак док не умрете, који се називају ануитетне исплате
- Да бисте добили износ улагања по паушалним основама, што би вас довело до управљања средствима до одласка у пензију.
План дефинисаног доприноса
План дефинисаног доприноса је план у којем подједнако средства или проценат прихода доприносе запослени и послодавац.
Да разумемо тему познавањем људског животног циклуса.
Слика симболизује 5 фаза живота од бебе до тинејџера до старости. Наш мотив је да зарадимо новац и живимо срећан живот испуњавајући наше циљеве. Већина америчких грађана почиње да ради на постизању тинејџерског доба. После универзитетске дипломе, просечна Америка почиње са запослењима са пуним радним временом са просечном платом од 56.000 долара годишње. Од априла 2019. у САД је било запослено 129, 21 милиона 1 људи. Питали бисте се зашто то објашњавам зато што се наша радна способност смањује како се година повећава. Олово којем се приход смањује само са повећањем трошкова.
Дошло би време када би нас заменио неко други, а та доб је пензионисање. Углавном, фаза пензионисања је она када финансијски зависимо од наше породице, деце или владе. Стога, да би се избегла таква зависност, имамо концепт штедње који се зове Пензија. Од дана када добијете свој број социјалног осигурања и запослите се, неки део вашег прихода одузимаће се и депонује код пензијске куће / компаније пензионих фондова. Уштеду (пензију) бисте добили по два сценарија,
- Када достигнете своју пензиону доб - У Сједињеним Државама углавном је пензионо доба 60.
- Смрт или трајна неспособност за рад
Упозорење - Планови са дефинисаним примањима (ДБП) су бољи и углавном су пожељни за раднике и послодавце, јер се план сматра сигурнијим у поређењу са дефинисаним планом доприноса (ДЦП), јер се његове пензије могу лако предвидјети и коштати послодавце мање шта ДЦП кошта.
Предности планова дефинисаних бенефиција
погледајмо колико би запослени имали користи, а послодавци би имали користи јер сви имају један крајњи циљ, да смање трошкове и повећају приносе. Отуда за запослене, максималан принос док за послодавце његов минимални трошак.
Предности за запослене
- Запослени би унапред знао износ за пензију (од дана када потпише ДБП контакт).
- Користи су индиферентни за ризик / флуктуације на берзи или повећање / смањење приноса обвезница.
- У поређењу са ДЦП-ом, План дефинисаних бенефиција доноси већи поврат улагања који би укључивао преране / случајне смрти за чланове породице.
Предности за послодавце
- Због стабилне и безризичне природе Плана дефинисаних бенефиција, то доводи до веће радне снаге у организацији. Ово промовише лојалност и помаже задржати цијењено особље
- Како су та средства колективна инвестиција и професионално се управљају, уштеде стварају веће приносе са релативно мањим трошковима (трошкови ангажовања менаџера портфеља, административне накнаде итд.).
Недостаци планова дефинисаних бенефиција
- Запослени не би имали контролу над фондовима, тј. Не би знали где се њихова средства улажу јер инвестицијску одлуку и руковање обављају стручњаци.
- Запослени тачно знају колико би зарадили пензију, немају могућност повећања пензије.
Закључак
Чим добијете број социјалног осигурања и запослите се, започните са доприносом својој пензији, тј. Пензионом планирању. Због доношења Закона о сигурности дохотка од пензије запослених (ЕРИСА) из 1974. године, планови дефинисаних накнада загарантовани су осигурањем по програму који управља владина агенција названа пензијска корпорација за гарантовање пензија (ПБГЦ).
Према нашем истраживању, приметили смо да су планови дефинисаних бенефиција економичнији за све заинтересоване стране, тј. Владу, пореске обвезнике и да имају доказане резултате у испуњавању пензионих потреба запослених. План је исплатив јер садржи просечан ризик за велики број учесника, уместо да га смањи с већим доприносом по потреби у ДЦП-у. Историјски гледано, План дефинисаних бенефиција створио је већи принос од улагања, уз ниже накнаде за управљање фондовима.
Једноставно речено, од 1 долара исплаћеног за пензију пензионера, око 65 до 80% долази од улагања, а не од главнице коју је уложио током зараде. Да је од 17.500 долара примљено када је навршио 60 година, допринео би да је само 3500 долара остатка његова акумулација камата у периоду од 35 година. Због тога млади радници одлучују да дефинишу планове бенефиција и радије улажу у јавне пензионе фондове, уместо приватно управљаних.
Кључна напомена
Према гласању спроведеном 2008. у Западној Вирџинији, које је чинило 79% наставника који су гласали за прелазак са ДЦП на ДБП, у овом истраживању 70% бирача је било млађе од 40 година.
Препоручени чланци
Ово је водич за план шта је план дефинисаних бенефиција и његова дефиниција. Овде смо расправљали о Плану дефинисаног доприноса са његовим предностима и недостацима. Можете и да прођете кроз друге наше предложене чланке да бисте сазнали више -
- Пример процене ризика
- Шта је инфлационо рачуноводство
- Каријера у финансијама | Посао и каријера