Формула нето вредности имовине (Садржај)
- Формула
- Примери
- Калкулатор
Шта је формула нето вредности имовине?
У језику узајамних фондова или фондова којима се тргује разменом, термин „нето вредност имовине“ односи се на цену по којој се тргује сваком јединицом (било купљена или продата) и веома је важна метрика која се прати на дневној бази. Формула нето вредности имовине може се извући одузимањем свих обавеза са расположивих средстава фонда и тада се резултат подели са укупним бројем преосталих јединица или акција.
Формула за нето вредност имовине представљена је као,
Net Asset Value = (Fund Assets – Fund Liabilities) / Total number of Outstanding Shares
Примери формуле нето вредности имовине (са Екцеловим предлошком)
Узмимо пример како бисмо боље разумели израчунавање нето вредности имовине.
Овде можете преузети овај образац Екцел-а предложене формуле нето вредности имовине - Предложак формула Екцел-аФормула нето вредности имовине - пример бр. 1
Узмимо за пример да је узајамни фонд данас затворио дан трговања са укупним инвестицијама у вредности од 1.500.000 УСД и новчаним новчаним еквивалентима 500.000 УСД, док су обавезе стајале 1.000.000 УСД на дан затварања. Одредите нето вредност фонда данас ако је укупан број преосталих акција 500.000.
Решење:
Средства фонда се израчунавају по нижој формули.
Средства фонда = Инвестиције + Новац и готовинска еквивалента
- Средства фонда = 1.500.000 УСД + 500.000 УСД
- Средства фонда = 2.000.000 УСД
Нето вредност имовине израчуната је према нижој формули.
Нето вредност активе = (Имовина фонда - Обавезе фонда) / Укупан број преосталих акција
- Нето вредност имовине = (2.000.000 - 1.000.000 УСД) / 500.000
- Нето вредност активе = 2 долара по акцији
Због тога је нето имовина фонда износила 2 долара по акцији на крају дана.
Формула нето вредности имовине - пример бр. 2
Узмимо за пример инвестиционе фирме која управља већим узајамним фондом. На крају дана за заједнички фонд су на располагању следеће информације. Израчунајте нето вредност имовине.
Решење:
Средства фонда се израчунавају по нижој формули.
Средства фонда = Тржишна вредност хартија од вредности фонда + Обрачунати приход + Новац и готовинска еквивалента
- Средства фонда = 60.000.000 + 8.000.000 + 10.000.000 УСД
- Средства фонда = 78.000.000 УСД
Обавезе по фондовима се израчунавају према доњој формули
Обвезе према фондовима = Наплаћени расходи + Краткорочне обавезе + Дугорочне пасиве
- Обавезе по основу фонда = 1.000.000 УСД + 2.000.000 + 12.000.000 УСД
- Обавезе по фондовима = 15 000 000 УСД
Нето вредност имовине израчуната је према нижој формули
Нето вредност активе = (Имовина фонда - Обавезе фонда) / Укупан број преосталих акција
- Нето вредност активе = (78.000.000 - 15.000.000 УСД) / 10.000.000
- Нето вредност активе = 6, 30 УСД по акцији
Стога, нето вредност фонда износи 6, 30 УСД по акцији .
Формула нето вредности имовине - пример бр. 3
Узмимо уживо пример управљаног узајамног фонда Фиделити Инвестментс под називом У.Фунд Цоллеге Портфолио 30. јуна 2018. Следеће информације су доступне за узајамни фонд. Израчунајте нето вредност имовине.
Решење:
Средства фонда се израчунавају по нижој формули.
Имовина фонда = Улагања у хартије од вредности + потраживања за продате инвестиције + потраживања за продате јединице + потраживања за дистрибуцију
- Средства фонда = 502, 002, 366 $ + 3, 842, 604 + 136, 861 $ + 706, 826
- Средства фонда = 506, 688, 657 УСД
Обавезе по фондовима се израчунавају према доњој формули.
Обавезе фонда = плативо за купљене инвестиције + обрачунски расходи + отплати за откупљене јединице
- Обавезе по фондовима = 4, 130, 402 УСД + 83, 290 УСД + 556, 155 УСД
- Обавезе по фондовима = 4, 769, 847 УСД
Нето вредност имовине израчуната је према нижој формули
Нето вредност активе = (Имовина фонда - Обавезе фонда) / Укупан број преосталих акција
- Нето вредност активе = (506, 688, 657 - 4, 769, 847 долара) / 24, 614, 310
- Нето вредност активе = 20, 39 УСД по акцији
Стога је нето вриједност имовине У.Фунд Цоллеге Портфолио износила 20, 39 УСД по акцији на дан 30. јуна 2018.
Објашњење
Формула нето вредности имовине може се добити следећим корацима:
Корак 1: Прво одредите укупну имовину куће фонда и примери такве имовине могу бити инвестиције, новац и еквиваленти готовине, тржишне хартије од вредности, потраживања итд.
Корак 2: Затим одредите укупне обавезе куће фонда и примери таквих обавеза могу бити дуг, обрачунски расходи итд.
Корак 3: Затим одредите укупан број преосталих акција фонда доступних на тржишту.
Корак 4: Коначно, нето вредност имовине може се израчунати одузимањем обавеза фонда (корак 2) од имовине фонда (корак 1), а резултат се подели са укупним бројем преосталих акција (корак 3) како је приказано испод.
Нето вредност активе = (имовина фонда - обавезе фонда) / укупан број преосталих акција
Релевантност и употреба формуле нето вредности имовине
Из перспективе аналитичара узајамних фондова и инвеститора, важно је разумети концепт нето вредности имовине, јер је то књиговодствена вредност узајамног фонда. Нето вредност имовине узајамног фонда такође је аналогна тржишној цени акције и као таква помаже у поређењу фонда са другим узајамним фондовима или референтној вредности индустрије.
Калкулатор формуле нето вредности имовине
Можете користити следећи калкулатор формуле нето вредности имовине
| Имовина фонда | |
| Обавезе фонда | |
| Укупан број отворених акција | |
| Нето вредност имовине | |
| Нето вредност имовине = |
|
|
Препоручени чланци
Ово је водич за формулу нето вредности имовине. Овде смо расправљали о начину израчуна нето вредности имовине заједно са практичним примерима. Такође нудимо и калкулатор Нето вредности имовине са предлошком Екцел који се може преузети. Такође можете погледати следеће чланке да бисте сазнали више -
- Формула за стопу унутрашњег раста
- Образац покривености формуле Екцел шаблона
- Прорачун ефективне пореске стопе
- Примери корелацијске формуле