Формула за капитални добитак (Садржај)
- Формула
- Примери
- Калкулатор
Шта је формула добитка капитала?
Израз „капитални добитак“ односи се на повећање вредности средства или портфеља током одређеног времена искључиво због растуће цене, а не узимајући у обзир дивиденду исплаћену у истом периоду. Другим речима, он мери колико је виша продајна цена средства од његове куповне цене. Формула за капитални добитак може се извући извлачењем куповне вредности средства или портфеља од продајне вредности. Математички је представљено као,
Capital Gain = Selling Value – Purchase Value
Примери формуле капиталне добити (са Екцеловим предлошком)
Узмимо пример да бисмо боље разумели израчунавање капиталне добити.
Можете преузети овај образац Екцел-а за капиталну добитку овде - Шаблон за капиталну добитну формулу ЕкцелФормула за капитални добитак - Пример бр. 1
Узмимо за пример Јенни која је сваке године откупљивала 1.000 акција акција компаније БНМ Инц. за 50 долара назад. Компанија је током године исплатила дивиденду од 4 УСД по акцији и тренутно продаје све акције по 56 УСД по акцији. Израчунајте Јенни капитални добитак за трансакцију на основу датих информација.
Решење:
Куповна вредност портфеља израчунава се као
- Куповна вредност портфеља = 50 * 1000 УСД
- Куповна вредност портфеља = 50 000 УСД
Продајна вредност портфеља израчунава се као
- Продајна вредност портфеља = 56 * 1000 УСД
- Продајна вредност портфеља = 56.000 долара
Капитални добитак израчунава се помоћу доле наведене формуле
Добитак капитала = Продајна вредност портфеља - Куповна вредност портфеља
- Добитак капитала = 56.000 - 50.000 долара
- Добитак капитала = 6.000 УСД
Стога је Јенни капитални добитак за трансакцију био 6.000 УСД.
Формула за капитални добитак - Пример бр. 2
Узмимо за пример кретање цена акција компаније Аппле Инц., да илуструјемо концепт капиталне добити. Претпоставимо да је Јохн купио 100 акција компаније Аппле Инц. 26. октобра 2018. за 216, 30 долара по акцији, а све акције је 25. октобра 2019. продао за 246, 58 долара по акцији. Израчунајте Јохнов капитални добитак у овој трансакцији.
Решење:
Куповна вредност портфеља израчунава се као
- Куповна вредност портфеља = 216, 30 УСД * 100
- Куповна вредност портфеља = 21 630 УСД
Продајна вредност портфеља израчунава се као
- Продајна вредност портфеља = 246, 58 УСД * 100
- Продајна вредност портфеља = 24.658 УСД
Капитални добитак израчунава се помоћу доле наведене формуле
Добитак капитала = Продајна вредност портфеља - Куповна вредност портфеља
- Капитални добитак = 24.658 $ - 21.630 $
- Добитак капитала = 3.028 УСД
Стога је Јохн у овој трансакцији током једне године зарадио капитални добитак од 3.028 УСД.
Снимка цене акција која се користи за прорачун
Формула за капитални добитак - Пример бр. 3
Узмимо за пример кретање цена акција компаније Валмарт Инц. у последњих годину дана. Ако је Луци 26. октобра 2018. године купила 500 акција компаније Валмарт Инц., за 98, 94 долара по акцији, а затим продала све акције 25. октобра 2019. године за 119, 04 долара по акцији, израчунајте капитални добитак који је зарадила продајом ових 500 акција.
Решење:
Куповна вредност портфеља израчунава се као
- Куповна вредност портфеља = 98, 94 УСД * 500
- Куповна вредност портфеља = 49, 470 УСД
Продајна вредност портфеља израчунава се као
- Продајна вредност портфеља = 119, 04 УСД * 500
- Продајна вредност портфеља = 59, 520 долара
Капитални добитак израчунава се помоћу доле наведене формуле
Добитак капитала = Продајна вредност портфеља - Куповна вредност портфеља
- Капитални добитак = 59.520 - 49.470 долара
- Капитални добитак = 10.050 УСД
Стога је Луци зарадила капитални добитак од 10.050, држећи ових 500 акција Валмарт Инц.-а, у периоду од годину дана.
Снимка цене акција која се користи за прорачун
Формула за капитални добитак - Пример бр. 4
Узмимо за пример кретање цена акција корпорације Банк оф Америца током прошле године. Јасон је 26. октобра 2018. године купио 800 акција банке, а све акције продао 25. октобра 2019. Израчунајте Јасон-ов капитални добитак ако је откупна цена била 26, 39 УСД по акцији, а продајна цена 31, 72 УСД по акцији.
Решење:
Куповна вредност портфеља израчунава се као
- Куповна вредност портфеља = 26, 39 УСД * 800
- Куповна вредност портфеља = 21, 112 УСД
Продајна вредност портфеља израчунава се као
- Продајна вредност портфеља = 31, 72 УСД * 800
- Продајна вредност портфеља = 25.376 УСД
Капитални добитак израчунава се помоћу доле наведене формуле
Добитак капитала = Продајна вредност портфеља - Куповна вредност портфеља
- Капитални добитак = 25.376 - 21.122 долара
- Добитак капитала = 4.264 долара
Стога је Јасонов капитални добитак у овој трансакцији био 4.264 УСД.
Снимка цене акција која се користи за прорачун
Објашњење
Формула за капитални добитак може се извести помоћу следећих корака:
Корак 1: Прво одредите вредност куповине средства. На пример, куповна вредност портфеља акција може бити производ куповне цене сваке акције и броја купљених акција.
Корак 2: Затим одредите продајну вредност средства. Опет, то је производ продајне цене сваке акције и броја продатих залиха.
Корак 3: Коначно, формула за капитални добитак може се извести одузимањем куповне вредности (корак 1) средства од продајне вредности (корак 2), као што је приказано у наставку.
Добитак капитала = продајна вредност - вредност набавке
Релевантност и употреба формуле капиталног добитка
То је једна од најважнијих метрика перформанси како за инвеститоре, тако и за трговинске аналитичаре, јер помаже у одређивању колико је улагање инвеститора у току током одређеног времена. Али имајте на уму да се капитални добитак не остварује све док и док се предметна имовина не прода. Капитални добитак који се реализује у року од једне године познат је као краткорочан капитални добитак, док капитални добитак остварен током дужег временског периода (више од једне године) познат је као дугорочни капитални добитак. Третирање дугорочног добитка од пореза на доходак разликује се од третмана краткорочног добитка од капитала.
Једно од ограничења ове метрике је то што је изражено у доларима и као такав не даје смислен увид уколико се не упореди са уложеним износом. Међутим, ово ограничење може се превазићи коришћењем приноса од капиталне добити.
Калкулатор формуле капиталног добитка
Можете да користите следећи калкулатор капиталне добити
| Продајна вредност | |
| Набавна вредност | |
| Капитални добитак | |
| Добитак капитала = | Продајна вредност - вредност набавке |
| = | 0 - 0 |
| = | 0 |
Препоручени чланци
Ово је водич за Формулу за капитални добитак. Овде смо расправљали о начину израчунавања капиталне добити заједно са практичним примерима. такође вам нудимо калкулатор капиталног добитка који може да преузме образац екцел за преузимање. Такође можете погледати следеће чланке да бисте сазнали више -
- Формула за принос капиталног добитка
- Како се израчунава коефицијент промета обртног капитала
- Примери волатилности
- Прорачун ФЦФФл