Формула нето новчаног тока (Садржај)

  • Формула
  • Примери
  • Калкулатор

Каква је формула нето готовинског тока?

Израз „нето новчани ток“ односи се на готовину која је генерирана или изгубљена од стране предузећа током одређеног временског периода, која може бити годишња, квартална, месечна, итд. Другим речима, то је разлика између прилива и одлива готовине компаније. током периода извештавања. Нето новчани ток је такође разлика између почетног стања готовине и завршног стања готовине у извештајном периоду. Формула за нето новчани ток може се добити додавањем новчаног тока из пословања, новчаног тока од улагања и новчаног тока од финансирања. Математички је представљено као,

Net Cash Flow = Cash Flow From Operations + Cash Flow From Investing + Cash Flow From Financing

Примери формуле нето готовинског тока (са Екцеловим предлошком)

Узмимо пример како бисмо боље разумели израчунавање нето новчаног тока.

Овде можете преузети овај образац за Екцел образац нето готовинског тока овде - Образац нето тока формула готовинског тока

Формула нето новчаног тока - пример бр. 1

Узмимо за пример компанију ДФР доо која се бави производњом намештаја. Виши менаџмент компаније жели да процени његов ток новца током године. Сектор за финансије пружио је следеће детаље о новчаном току током године

  • Новчани ток из операција: 1, 820, 000 УСД
  • Новчани ток од улагања: - 670 000 УСД
  • Новчани ток од финансирања: - 250 000 УСД

Помозите вишем руководству у израчунавању нето новчаног тока за годину.

Решење:

Нето новчани ток израчунава се према нижој формули

Нето новчани ток = новчани ток из пословања + Новчани ток од улагања + Новчани ток из финансирања

  • Нето новчани ток = 1, 820, 000 УСД + (- 670, 000 УСД) + (- 250, 000 УСД)
  • Нето новчани ток = 900.000 УСД

Дакле, нето новчани ток компаније ДФР Лтд. за годину је износио 900 000 УСД.

Формула нето новчаног тока - пример бр. 2

Узмимо за пример Аппле Инц. ради илустрације израчунавања нето новчаног тока. Према годишњем извештају за 2018. годину доступне су следеће информације:

Израчунајте нето новчани ток компаније Аппле Инц. за 2018. годину на основу датих информација.

Решење:

Новчани ток из пословних активности израчунава се као

Новчани ток из инвестицијских активности израчунава се као

Новчани ток из активности финансирања израчунава се као

Нето новчани ток израчунава се према нижој формули

Нето новчани ток = новчани ток из пословања + Новчани ток од улагања + Новчани ток из финансирања

  • Нето новчани ток = 77.434 милиона + 16.066 милиона долара + (- 87.876 милиона долара)
  • Нето новчани ток = 5.624 милиона УСД

Дакле, нето новчани ток компаније Аппле Инц. за 2018. годину износио је 5, 624 милиона долара.

Извор везе: Биланс стања компаније Аппле Инц.

Објашњење

Формула за нето новчани ток може се добити следећим корацима:

Корак 1: Прво одредите новчани ток остварен оперативним активностима. Обухвата новчани ток који потиче из основних операција компаније, укључујући одлив новца из обртног капитала и прилагођава све остале нерадне трошкове (камате) и безготовинске ставке (амортизација).

Корак 2: Затим одредите новчани ток остварен од инвестицијских активности, који превасходно укључује одлив новца било у облику капиталних расхода или улагања у акције / обвезнице или прилив новца од дивиденди зарађених од улагања.

Корак 3: Затим одредите новчани ток генерисан финансијским активностима, који обухвата прилив новца за додатни дуг или улагање капитала, док одлив новца укључује отплату дуга, исплату дивиденде, исплату камата итд.

Корак 4: Коначно, формула за нето новчани ток може се извести додавањем новчаног тока из операција, новчаног тока од улагања и новчаног тока од финансирања као што је приказано у наставку.

Нето новчани ток = новчани ток из пословања + Новчани ток од улагања + Новчани ток из финансирања

Релевантност и употреба формуле нето новчаног тока

Важно је разумјети концепт нето новчаног тока, јер је то добар показатељ ликвидне позиције предузећа. Типично, дугорочни позитивни новчани токови указују на здрав положај и такве компаније могу комотно испуњавати своје краткорочне обавезе, не посежући за ликвидацијом своје имовине. С друге стране, дугорочно низак или негативан новчани ток указује на слабо финансијско здравље и такве компаније могу бити чак и на ивици банкрота. Дакле, на тај начин тренд новчаног тока може да помогне у процени финансијског здравља предузећа.

Калкулатор нето готовинског тока формула

Можете користити следећи калкулатор нето новчаног тока

Новчани ток из пословања
Новчани ток од улагања
Новчани ток од финансирања
Нето прилив готовине

Нето новчани ток = Новчани ток из пословања + Новчани ток од улагања + Новчани ток из финансирања
0 + 0 + 0 = 0

Препоручени чланци

Ово је водич за формулу нето новчаног тока. Овде смо разговарали о томе како израчунати нето новчани ток заједно са практичним примерима. Такође нудимо и калкулатор нето новчаног тока који може преузети и екцел предложак. Такође можете погледати следеће чланке да бисте сазнали више -

  1. Формула за нето вредну формулу
  2. Како се израчунава производна надземна формула
  3. Примери формула укупних променљивих трошкова
  4. Прорачун приноса продајне формуле

Категорија:

Развој предузетништва