Провјера концепта финанцијског моделирања

# 5 - Како урадити финансијске пројекције и анализе?

Основни финансијски извештаји било које компаније су, извештај о добити, биланс стања и извештај о готовинском току.

У прогнози су важне претпоставке које се називају и покретачи јер ти покретачи узрокују пројекције финансијских извештаја. У основи се возачи израчунавају на основу историјских података. Те претпоставке укључују стопу раста, настале трошкове, капиталне издатке итд.

У финансијском моделирању морамо креирати независне распореде попут распореда амортизације, распореда акционарског капитала, дељења неподмирених рокова, распоред дуга. Кроз стварање различитих распореда добијамо лак приступ пројектованим информацијама који су потребни за повезивање на другим местима.

За прорачун трошкова они су групирани по одељењима према индустрији за коју радите моделирање. Опште категоризације трошкова укључују Опште и административне трошкове, Истраживање и развој, Трошкове продаје и маркетинга.

На основу кључних односа, може се извршити упоређивање пројекција.

Анализа осетљивости је начин на који можемо проверити утицај промена главних претпоставки.

# 6 - Шта је повећање прихода?

Распоред повећања прихода припрема се за процену продаје компаније. За предвиђање прихода компанија постоје различити фактори који се могу сматрати једним од њих географија.

Са нагомилавањем прихода добијате идеју да одакле потичу ваше пројекције и потенцијална одступање у њима.

# 7 - Како се пројектују трошкови?

Образац трошкова представља документ који одражава трошкове производа или услуга потребних за одређени пројекат или одељење за обављање посла. Образац трошкова састоји се од ИЗРАВНИХ ТРОШКОВА попут трошкова материјала, куповине залиха у трговини итд. И ИНДИРЕКТНИ ТРОШКОВИ попут трошкова примања запослених, осталих трошкова.

Ови историјски трошкови израчунавају се као проценат од продаје, а на основу претпоставки о историјским вредностима се праве и предвиђају се будући трошкови.

# 8 - Шта је обртни капитал?

Нето обртни капитал је разлика између безготовинске текуће имовине и дуговалних краткорочних обавеза.

Ове компоненте нето обртног капитала често се пројектују као проценти од продаје или ЦОГС.

Важни омјери су, приписани дани потраживања, дани за плаћање рачуна, дани залиха и обрт залиха приказани овдје.

# 9 - Шта је амортизација?

У послу имамо средства која трају више од одређеног броја година, нпр. Зграде, машине, опрема, намештај, рачунари, спољна расвета, али та имовина неће трајати у недоглед.

За сваки обрачунски период, тј. Годину, квартал, месец итд. Део трошкова ове имовине троши се. Овај искоришћени део је приказан као Трошак амортизације у билансу успеха.

У ствари, амортизација је пренос дела трошкова имовине из биланса стања у биланс успеха током сваке године живота средства.

Следи груба смерница за припрему распореда амортизације:

а. Креирајте потребне ставке поруџбина
б. Референца нето продаје као покретача
ц. Унесите прошле капиталне издатке
д. Пројектни капитални издаци процијењени током предвиђеног периода
е. Референтни ПП & Е баланси
ф. Трошкова амортизације

- Предвиђена амортизација од постојећих ПП и Е
- Предвиђена депрецијација од новог Цапека
- Израчунајте укупне трошкове амортизације

г. Попуните нето ПП и Е табелу

х. Израчунајте релевантне омјере

ја. Размотрите Цапек и ПП&Е и извршите подешавања (заглађивање криве!) Према потреби

ј. Повежите следеће у моделу

- Трошкови амортизације у билансу успеха

- Амортизација и Изјава о новчаном току

- Нето ПП&Е у биланс стања

# 10 - Шта је амортизација?

Амортизација је у концепту слична амортизацији. Овај израз се користи код хипотекарних кредита. Зајмодавац кориснику често пружа распоред амортизације зајма. Помоћу распореда амортизације зајмопримац може видети како ће се кредитни салдо смањити током трајања зајма.

Следи груба смерница за припрему распореда амортизације:

а. Креирајте ставке линија

б. Референтна нето продаја као покретач

ц. Попуните детаље о прошлим додацима нематеријалним стварима

д. Процена додатака у нематеријалним стварима

е. Референца прошлих биланса нематеријалних добара

ф. Трошкови амортизације

-Одјава амортизација из постојећих нематеријалних средстава

-Фрестирана амортизација од додатака нематеријалним добрима

- Израчунајте укупне трошкове амортизације

г. Попуните табелу амортизације и израчунајте потребне коефицијенте

х. Повежите следеће

- Амортизација у билансу успеха

- Амортизација и додаци нематеријалним износима у Извештају о готовинском току

- Нематеријалне ставке биланса стања

# 11 - Шта је акционарски капитал?

Капитал акционара укључује укупну имовину фирме умањена за укупне обавезе. Такође се израчунава као основни капитал плус задржана зарада умањена за сопствене акције.

Капитал акционара = Укупна имовина-Укупне пасиве

Акционарски капитал = Акцијски капитал + Задржана зарада - Трезорске акције

Познат је и као „акционарски капитал“, „нето вредност“ или „капитал акционара“.

Следи груба смерница за припрему распореда акционарског капитала:

а. Преглед распореда квалитета

б. Подесите ставке поруџбина и унесите прошле информације

ц.Форецаст

- Делите откупе

- Опциони приходи и нове акције издате за искоришћене опције

- Дивиденде

- Будући капитални салди

д. Повежи се

- Крајњи салди Биланса стања

- Откуп, опције и дивиденде у Извештај о готовинском току